Kunnanhallitus
Pöytäkirja 14.11.2023/Pykälä 307

KHALL 07.08.2023 § 186 

Valmistelija Hallintosihteeri Riitta Tolvanen 0400 172 538

Talousarviovuodelle 2024 ja taloussuunnitelmavuosille 2024 – 2026 on valmisteltu laadintaohjeet. Talousarvio 2024 tullaan tekemään nettositovana, samalla periaatteella kuten talousarvio 2023 oli tehty.

Palkkamenojen osalta varaudutaan elokuun 2023 palkkasummaan korotettuna 2,5 %:lla. Talousarvion laadinnassa tulee huomioida kuntalaisten osallistaminen.

Liitteenä talousarvion 2024 ja taloussuunnitelman 2024 – 2026 laadintaohjeet.

Esittelijä Kunnanjohtaja Leskinen Rainer

Päätösehdotus: Kunnanhallitus hyväksyy talousarvion 2024 ja taloussuunnitelman 2024 - 2026 laadintaohjeet sekä antaa tarvittaessa lisäohjeita laadinnan edetessä.

Päätös: Kunnanhallitus hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti.

KHALL 14.11.2023 § 307  

182/02.02.00/2023  

Valmistelija vt. hallintopäällikkö Jarkko Sanisalo, p. 040 6743467

Rantasalmen kunnan talousarviota on valmisteltu kunnanhallituksen antaman raamibudjetin (kunnanhallitus 26.06.2023 § 171) ja talousarvio-ohjeen (kunnanhallitus 07.08.2023 § 186) perusteella.

Talousarvion laadinnan aikatauluun ja talousarvion rakenteeseen vaikuttaa toteutuessaan Rantasalmen kunnan organisaatiomuutos (kunnanhallitus 07.08.2023 § 186 ja kunnanvaltuusto 13.11.2023 § 87) muuttuvina kustannuspaikkoina ja määrärahatarpeina aikaisempaan organisaatioon.

Talousarviota on käsitelty syksyn aikana valtuustoseminaareissa 3.11.2023 ja 10.11.2023.

Esittelijä Kunnanjohtaja Rainer Leskinen

Päätösehdotus: Kunnanhallitus käy keskustelun talousarviosuunnitteluun 2024 tarvittavasta jatko-ohjeistuksesta ja antaa tarvittaessa tarkentavat laadintaohjeet talousarviolle 2024.

Päätös: Kunnanhallitus käsitteli talousarviota ja muuttunutta toimintaympäristöä.

Keskustelun perusteella kunnanhallitus päätyi antamaan seuraavat täydennykset laadintaohjeisiin:

* Talousarvio tulee esittää valtuustolle hyväksyttävässä versiossa uuden 1.1.2024 organisaation mukaisena.
* Teknisen toimen ja liikunnan osalta tulee etsiä lisää säästöjä.
* Liikunnan osalta tulee selvittää osan toiminnan tuottamista omana toimintana viimeistään ensi vuoden aikana.
* Ympäristötoimen ja rakennusvalvonnan osalta toimintatuotto-odotukset muutetaan 1.9.2023 tilanteen mukaiseksi. 
* Mikäli kulurakenne on muuttunut, tulee huomioida teknisten palvelujen ja vuokrien kulurakenteen muutos talousarvion laadinnassa toimialojen välillä. 
* Metsän myyntiä lisätään nykyisestä arviosta.
* Kaikkia hankintoja tulee tarkastella kriittisesti ja hakemaan kokonaistaloudellisia vaihtoehtoja kautta linjan.
* Tavoitteena on, että vuoden 2024 aikana löydetään toiminnallisia säästöä ja tehokkuutta.

Merkittiin, että kunnanjohto ja yleishallinto tarkastellaan erikseen myöhemmässä talousarvion käsittelyn yhteydessä.

 Ympäristölautakunnan puheenjohtaja Veli-Matti Luukkonen poistui tämän pykälän käsittelyn aikana klo 10.35.